Как законно не платить транспортный налог на автомобиль?

Кому полагаются льготы

По нормам налогового законодательства, от уплаты транспортного налога могут быть освобождены некоторые категории граждан, или им предоставляется скидка:


  1. Родители, которые воспитывают трех и более детей.
  2. Граждане, которые имеют первую или вторую группу инвалидности.
  3. Родители или опекуны, которые воспитывают ребенка с инвалидностью с детства.
  4. Жены военнослужащих, если их супруги погибли во время исполнения своего военного долга.
  5. Ветераны любых боевых действий.
  6. Ветераны Великой Отечественной войны.
  7. Герои России и Советского союза.
  8. Лица, которые получают пенсию по старости и инвалидности.
  9. Граждане, которые пострадали в результате аварии на Чернобыльской станции.
  10. Лица, которые осуществляют трудовую деятельность в службах специального назначения.

Чтобы транспортный налог был снят полностью, следует убедиться в том, что автотранспорт соответствует нескольким предъявляемым на законодательном уровне условиям.

Кто получил право не платить сборы

Сбор, взимаемый с владельцев автотранспорта, является региональным. Интересно, что все правила относительно уплаты сборов, регулируются Налоговым Кодексом на федеральном уровне и законами, которые установлены в определённом регионе.

Таким образом, сразу решено, кто получает освобождение от уплаты транспортного налога, когда необходимо производить оплату и в каком денежном эквиваленте.

Региональные власти издают приказы, где указывают, кто относится к льготной категории граждан.

Конечно же сразу появляется вопрос: а могут ли недееспособные граждане, инвалиды и пенсионеры претендовать на получение особых привилегий от государства?

Все правила и нюансы вносятся, опираясь на местное законодательство.

Разберёмся, кто же освобождается от транспортного налога в России.

Справедливости ради были учтены:

  • лица, деятельность которых ограничена в силу умственных, физических или других нарушений по здоровью;
  • ветераны ВОВ и боевых действий;
  • лица, находившиеся в плену у немцев;
  • герои Советского союза и современной России, которые получили ордена за свои заслуги.

Сюда же относятся инвалиды 1 и 2 групп, кстати, не имеет значения, каким образом были получены роковые увечья.

Не забыли про пенсионеров возрастом от пятидесяти пяти до шестидесяти лет. Для граждан, которые работали в условиях крайнего севера, пенсионный возраст сокращён 5-10 лет.

Привилегия доступна для работников с ядерным оружием, лиц, побывавших в Чернобыле, что стало последствием радиационного облучения.

На льготу могут рассчитывать многодетные семьи или если в их составе присутствует ребёнок-инвалид.

В отдельных городах и областях страны особые привилегии полагаются инвалидам третьей группы и даже лицам, получившим звание ветерана труда.

Возможно полноценное отстранение от ТН, что актуально для семей, в которых много детей, инвалидов и людей, получающих пенсию. Здесь берётся в расчёт мощность двигателя: она должна быть не больше 100 лошадиных сил. Когда этот показатель больше установленной нормы, расчёт транспортного налога исходит из мощности ТС.

Рассмотрим пример: мощность двигателя авто – 150 л. с., а ставка за одну единицу – 7 рублей. Значит, расчёт будет следующим: 150 х 7= 1050 рублей – итоговая сумма, которая подлежит оплате.

Пенсионеры, которые отдавали воинский долг государству, должны предоставить законные документы, чтобы освободиться от уплаты налогового сбора.

https://youtube.com/watch?v=3S1Rri-8dRA

Закон гласит, что льготу разрешается оформить лишь на одно транспортное средство.


Когда в семье имеется несколько видов ТС, придётся оплачивать полную сумму ТН за каждую последующую машину, скутер и даже катер.

Кто же ещё может не платить транспортный налог? Собственники ТС, мощность двигателя у которых не превышает 70 лошадиных сил.

Какие существуют способы уклонения

Некоторые граждане не имеют льгот, но при этом пытаются уклониться от уплаты транспортного налога или сделать его меньше. Чтобы реализовать план в рамках закона, выбирается оптимальный вариант.

В настоящее время предусматривается несколько основных способов:

  • Возможна регистрация автомобиля в регионе, в котором применяется пониженный коэффициент. Налог рассчитывается, исходя из регистрации собственника авто, поэтому потребуется его смена.
  • Оформить машину можно на гражданина, входящего в льготную категорию. Управление производится по доверенности.
  • Машина может быть зарегистрирована на несовершеннолетнего гражданина.
  • Можно приобрести отечественный автомобиль, мощностью не более 70 лошадиных сил.
  • Оформление часто производится на иностранных граждан. К таким авто налогообложение не применяется.

Регистрация в другом регионе

Средства, которые взимаются в качестве транспортного налога, направляются в региональный бюджет. Поэтому окончательная сумма определяется в зависимости от требований субъекта. Автовладельцы, имеющие одинаковые машины, могут платить разные сборы.

Данный способ применяется нечасто. Ведь при его использовании могут появиться проблемы с ГИБДД.

Стоит помнить, что при перерегистрации авто на другого человека, в случае смерти нового собственника оно переходит по наследству. Оформление возможно через полгода.

Регистрация на несовершеннолетнего

Выгодным вариантом является регистрация транспортного средства на несовершеннолетнего гражданина. В соответствии с действующим законодательством, налоговые сборы с данной категории лиц не взимаются.

Уменьшение мощности автомобиля

В соответствии с законом, налогообложение не предусматривается для транспортных средств с небольшой мощностью двигателя. Обычно она составляет от 50 до 150 лошадиных сил. Окончательный показатель определяется в зависимости от требований в регионе.

Снизить мощность можно, скорректировав управляющий блок или проведя полную замену двигателя. Автовладелец должен будет провести экспертизу для внесения сведений в ПТС.

Кто освобожден

Налоговые ставки могут быть установлены местными законодательными собраниями. Они учитывают категории налогоплательщиков. На федеральном уровне предусматривается отсутствие налогового сбора для категорий, являющихся социально незащищенными.

К ним относят:

  • ветеранов Великой Отечественной войны;
  • ветеранов боевых действий, которые служили в горячих точках на территории РФ и за ее пределами;
  • героев РФ и СССР;
  • лиц, ликвидировавших последствия аварии на Чернобыльской АЭС;
  • граждан, имеющих инвалидность первой и второй группы при наличии медицинского заключения;
  • опекунов детей, которые имеют статус инвалида;
  • ветеранов труда;
  • членов многодетных семей;
  • автовладельцев, чьи транспортные средства были угнаны.

В Москве не предусматривается оплата сбора для транспортных средств с мощностью от 70 лошадиных сил и менее.

https://youtube.com/watch?v=qCvElNicKnc

Ответственность за неуплату

Не все граждане знают, какая ответственность наступает за неуплату налогового сбора. Она предусматривается в связи с тем, что денежные средства направляются на улучшение дорожной инфраструктуры.

Перечисленные сборы будут потрачены на развитие трасс, построение новых дорог и ремонт уже существующих. В связи с этим органы местного самоуправления контролируют вопросы оплаты налогов. Ответственность за отслеживание лежит и на ФНС.

Если оплата транспортного налога не будет произведена, то владелец транспортного средства будет считаться нарушителем. Наказание в рамках Кодекса об административных правонарушениях и Уголовного кодекса РФ предусматривается за неполное или несвоевременное внесение денежных средств. В первом случае назначается штраф. Вторая ситуация предусматривает более суровое наказание.

Для физических лиц

Основным последствием для физических лиц при неуплате налога является начисление пени. Оно производится с первого дня, когда наступила просрочка. С каждым днем сумма увеличивается и может достичь значения, превышающего изначальный размер налога.

Также для граждан предусматривается штраф за неуплату. Его размер составляет 20% от общей задолженности. Но если государственные органы докажут факт умышленной неуплаты, то штраф возрастает до 40% от суммы долга.

Должнику отводится полугодовой срок на погашения налога. Если он не сделает этого, то могут быть применены жесткие меры для побуждения плательщика к действиям. Впоследствии может быть наложен арест на имущество и счета нарушителя закона.

Налоговая служба может согласовать с другими службами вариант отчисления части заработной платы в счет погашения долга. Кроме того устанавливается запрет на выезд гражданина за границу.

Юридическим лицам

Юридические лица должны понести более серьезное наказание за нарушение требований закона. Оплата транспортного налога производится не до декабря, как предусматривается для граждан, а до 5 февраля следующего за отчетным годом. При этом требуется внесение периодических авансовых платежей.

Истечение срока давности по делам о неуплате происходит после трех лет. Но до этого времени к юрлицу будут применены различные санкции. Пени и штрафы являются обязательными моментами.


Заплатить всю сумму организация должна в течение шести месяцев. Если обязательства не выполняются, то Налоговая служба вправе обратиться в суд. Основанием для иска является распоряжение руководителя ФНС.

В течение шести дней после начала судебной процедуры, должнику направляется уведомление. Если решение будет принято не в пользу юридического лица, то возможно наложение ареста на имущество. Административная и уголовная ответственность наступает при указании неполных сведений в декларации.

Порядок взыскания и срок давности

Налоговая служба в рамках законодательства имеет право на взыскание задолженности с должников. Помимо основных мер, указанных выше, возможно проведение налоговых проверок.

Сведения передаются из ФНС в Министерство внутренних дел. Но это касается не всех должников. Это предусматривается при наличии оснований подозревать неплательщика в сокрытии или отмывании доходов.

Налог за использование автомобиля имеет свой срок давности. Он составляет три года. Если в течение данного периода к должнику не были применены меры в рамках закона, по истечении данного периода любые действия считаются запрещенными. Через три года претензии полностью устраняются.

Какие категории граждан имеют право платить на 50% меньше за транспортный налог

Налоговый кодекс РФ также указывает категории граждан, которые в праве платить только 50% от установленной ставки по транспортному налогу. Если Вы указаны в этой категории граждан, то можете делить исходную сумму на два. И так, только половину суммы транспортного налога могут платить налогоплательщики чьи транспортные средства зарегистрированы на:

  1. Муниципальные, образовательные и государственные учреждения. (Различные учреждения культуры и соц обеспечения также сюда попадают.)
  2. Компании, уставной капитал которых состоит из вкладов инвалидов только в том случае если работников-инвалидов в этой компании более 50%
  3. Органы власти и местного самоуправления
  4. Государственные ветеринарные учреждения региона
  5. На организации унитарного пользования, специализирующиеся на ремонте и уходу за автомобильными дорогами
  6. Для сельскохозяйственной техники, находящейся во владении образовательных учреждений, с целью обучения.
  7. Для грузовых авто до 2005 года, занимающихся производством сельхозпродукции

Стоит отметить, что ситуация с величиной транспортного налога для различной категории граждан не однозначна и в целом выражается в ряде факторов, начиная от политики муниципальных властей отдельно взятого региона и заканчивая учетом различных природных условий отдельно взятой местности.

Также вам будет интересно: платят ли пенсионеры транспортный налог в Москве.

Бесплатная консультация

8 800 511-39-66Задать вопрос

Кто может не уплачивать автомобильный сбор

Требования налоговой службы очень изменились за последнее время, они стали более жесткими. Поэтому владельцев авто часто интересует сколько лошадей не облагается транспортным налогом.

Во многих регионах России раньше действовал региональный закон, который освобождал от уплаты налога автомобильные средства, что были выпущены более 25 лет назад и с мощностью двигателя не больше 100 лошадиных сил.

Но 1 января 2010 года эта норма была отменена. Сегодня нужно платить сбор по конкретной схеме расчета.

Налог распространяется не только на автомобили, но и на другие виды механического транспорта:

  • мотоциклы и мотороллеры;
  • моторные лодки, морские или речные суда;
  • сельскохозяйственная техника;
  • авиация.

Категоричность налогового законодательства в 2020 году в отношении владельцев транспортных средств бесспорна. Но и здесь есть исключения, вопрос, какие транспортные средства не облагаются транспортным налогом, имеет место.

Так как на территории России некоторые машины налогом не облагаются. К ним относятся:

  1. Угнанные автомобили, утерянные или украденные.
  2. Специализированные автомобили, оборудованы для инвалидов.
  3. Машины с двигателем маленькой мощности — до 100 л. с. и меньше. Но только при условии, что они приобретены налогоплательщиками при содействии государственных органов социальной защиты населения.
  4. Техника для ведения сельского хозяйства.
  5. Все виды промышленных морских и речных судов.
  6. Пассажирские, грузовые морские, речные и воздушные суда в собственности юридических лиц, которые занимаются пассажирскими и грузовыми перевозками.
  7. Правительственные автомобили.
  8. Самолеты и вертолеты медицинской службы и санитарной авиации.
  9. Суда, что внесены в Российский международный реестр судов.

Исходя из вышеперечисленного, не платить транспортный налог могут следующие категории владельцев:

  1. Инвалиды, которым автомобили были выданы через фонды социальной защиты. При этом учитывается, сколько лошадей не облагается транспортным налогом, мощность двигателя не должна быть выше 100 л. с.
  2. Не уплачивают автомобильный сбор владельцы моторных лодок с двигателем мощностью 5 л. с. и меньше.
  3. От транспортных налогов освобождаются фермеры и сельскохозяйственные организации, которые применяют свою технику для того, чтоб производить сельскохозяйственную продукцию и заниматься ее транспортировкой.
  4. Не платят налогов федеральные органы исполнительной службы, где предусмотрена военная или приравненная к ней служба.
  5. В случае угона автомобиля и получения всех соответствующих справок из полиции, сбор на него тоже не уплачивается.

В Российской Федерации выделяют три региона, где транспортный налог на автомобили не уплачивается:

  1. Оренбургская область — не имеет установленного законодательством транспортного сбора на машины мощностью до 100 л. с.
  2. Ненецкий Автономный округ — от транспортного налога освобождены владельцы таких авто, какие имеют двигатель мощностью до 150 л. с.
  3. Кабардино-Балкария — сбор не уплачивается за такие машины, возраст которых старше 10 лет и мощность двигателя до 100 л. с.

Только при наличии одного из вышеперечисленных условий можно не уплачивать транспортный сбор на законных основаниях. Ставка налога существенно отличается по регионам. Существуют области с самой низкой и самой высокой ставкой.

Физические лица, что владеют автомобилями возрастом старше 10 лет, уплачивают государственный налог, как и владельцы новых машин. Ставку налога увеличивает высокая мощность двигателя.

Нюансы по поводу возраста могут возникнуть только по решению региональных властей. В некоторых областях машины определенного года выпуска не облагаются налогом.


Кроме того, в РФ выделяют категории граждан освобождающихся от уплаты транспортного налога полностью или частично, с применением льгот. Это связано с их утяжеляющим положением или слабой социальной защитой.

Поэтому органы региональной налоговой службы оказывают им помощь. Чтобы ею воспользоваться, владельцам транспортных средств нужно подать документы в налоговую по месту регистрации, которые подтверждают их статус.

Помимо паспорта и документации на машину следует приложить копию бумаги, доказывающей принадлежность к той категории, что имеет право на льготу или полное освобождение от уплаты транспортного налога. Только тогда их машины не будут облагаться транспортным сбором.

Налог на транспорт является обязательным для каждого владельца авто. Но в соответствии с законодательством, некоторые автомобильные средства не облагаются таким сбором.

Все остальные владельцы машин обязаны ежегодно уплачивать данный взнос. В противном случае их ждут штрафы или более серьезные наказания.

Последствия для физических лиц

Каждому россиянину, имеющему в своём пользовании личный транспорт, важно знать, что будет если не платить налог за машину? Какое взыскание может быть назначено за не перечисленную вовремя сумму?

В основном, за неоплату задолженности наказывают следующими способами:

  1. Назначается штраф.
  2. Рассчитывается и удерживается пени.
  3. Арестовывается имущество задолжавшего россиянина (квартира, машина, дача).
  4. Изымаются наличные средства для погашения долга, в том числе взятые в кредит.
  5. Запрещается выезд за границу (выпускать из России должников категорически нельзя).
  6. Удерживается определённая сумма их зарплаты, начисляемой на пластиковую карту.

При расчёте применяются правила:

  • начислять штраф можно только за три последних года;
  • исковое заявление разрешено составлять и направлять в судебный орган, когда сумма задолженности по налогу составит свыше 5000 рублей.

Многие интересуются, а если не платить транспортный налог, то какой размер штрафного наказания обычно назначается? Он равняется 20% от величины налогового долга. В случае, если налогоплательщик специально не оплачивал основной долг и накопившееся пени, и в суде это легко смогли доказать, то сумма штрафа увеличивается до 40%. Также можно в итоге получить исполнительный лист об аресте движимого имущества.

Чтобы обезопаситься от вероятного долга и последствий, который он может привлечь, рекомендуется самостоятельно проверить есть ли задолженность по уплате транспортного налога или нет. Самое лёгкое и быстрое решение — это зайти на портал Госуслуг.

Если пользователь заходит на сайт впервые, то сначала ему необходимо зарегистрироваться, чтобы воспользоваться личным кабинетом. После того, как он станет доступным, надо кликнуть по значку «Налоговая задолженность», а затем нажать «Получить услугу».

Автовладельцам часто приходится подавать иски в судебные инстанции, потому что они не согласны с требованием оплаты транспортного налога. Ведь в распоряжении налоговиков бывает совершенно устаревшая информация об имуществе и их хозяевах. Например, прошла продажа машины или её угнали, а на неё продолжает начисляться обязательный платёж. Доказать факт отсутствия в пользовании этого имущества можно у судебных приставов путём предъявления соответствующего документа.

В этом качестве выступают следующие бумаги:

  1. Справка из полиции об угоне.
  2. Выписка из базы страховой компании, подтверждающая об уничтожении авто (огонь, потоп, ДТП).

Штрафы не начисляются в связи:

  • с получением материального ущерба из–за разгула стихии;
  • с особой сезонной деятельностью;
  • с банкротством после уплаты штрафа, пени или налога;
  • с неполучением денег пенсионером.

Исходя из вышеуказанного, получается, что у российских госорганов не только жёсткие требования к налогоплательщикам, но и лояльное отношение к ним. Если суметь доказать факт уважительной неуплаты транспортного налога, то начисленные штрафы и пени сможет отменить суд.

Законные способы обхода высокого транспортного налога

Как не платить транспортный налог за мощный двигатель? Если изучить принципы начисления транспортного налога, можно вполне законными способами попробовать платить меньше либо вовсе обходить закон. Данные способы представлены в следующем списке:

  • Прежде всего, в НК РФ прописаны некоторые категории граждан, которые имеют льготы по транспортному налогу – лауреаты ордена Славы, герои России, участники и ветераны войн и вооружённых конфликтов, имевшие место в нашей стране начиная с ВОВ, инвалиды I и II групп, лица, занимающиеся особо опасной для жизни работой, и многие другие категории людей. Если в ближайшем окружении автолюбителя есть такие лица, которым можно полностью доверять, то всегда можно оформить дорогостоящее или мощное авто (подчас эти два фактора неотделимы друг от друга) на одну из этих категорий населения, что освободит истинного владельца от оплаты налога.
  • В случае, если владелец авто является легитимным хозяйствующим субъектом или владельцем ИП либо юрлица, то он может попытаться оформить лицензию, позволяющую его предприятию осуществлять перевозку инвалидов. Данная категория лиц также освобождена от уплаты налогов.
  • Если у многодетного отца имеется 3 или более ребёнка, то он освобождается от налогового бремени по транспортному налогу, правда только в том случае, если в распоряжении семьи находится автомашина с мощностью не более 200 л. с.
  • Закон не запрещает оформление автомобиля на любого гражданина страны, даже если он несовершеннолетний. Одним словом, водить ребёнок не имеет права до 18 лет, а быть хозяином ТС может, однако при этом налоговая ответственность наступает также с 18 лет. Многие автолюбители и лица, приобретающие дорогие мощные авто, пользуются этим, оформляя их на своих детей, и освобождаются от налога, пока ребёнок не достигнет совершеннолетия, а потом переоформляют повторно на более младших детей.

Если посмотреть по таблице распределения налоговых ставок в зависимости от региона нашей необъятной страны, можно увидеть, что несколько субъектов имеют крайне маленькие налоговые ставки. Так, например, если в Москве, как было сказано выше, этот показатель варьируется от 12 до 150 руб. за 1 л. с., то в Ненецком автономном округе данная ставка уже колеблется в пределах от 0 до 50 руб. «за лошадь».

Однако при этом никто не мешает зарегистрированному в ином регионе автомобилю спокойно перемещаться по московским или петербургским дорогам. Только налог в конце года должен приходить по месту временной регистрации в 3 раза меньше, чем в мегаполисах, и отчисления идут в бюджет региона, где прошло оформление ТС.

  • Последние годы законодательство разрешает физическим лицам оформлять на себя лизинг. По сути, по данному договору авто находится в долгосрочной аренде с ежемесячной выплатой платежей, а значит, зарегистрировано на другое лицо – лизингодателя. Достаточно выгодная и правомерная схема, которая позволяет не оплачивать налоги за «чужое» авто и пользоваться им, как собственным, весь период эксплуатации. Однако вполне возможно, что лизингодатель обяжет физлицо выплачивать периодические платежи уже с учётом налога.
  • Последний, не самый легальный способ – внести корректировки в ПТС или договор купли-продажи автомобиля, существенно занизив фактическую стоимость, что избавит от налога на роскошь или мощность мотора, так как это повлияет на налоговую ставку.

Однако далеко не каждый государственный орган или крупный автосалон пойдёт на такой подлог, так как в процессе проверки данных в налоговой эти факты могут вызвать ряд вопросов. А в случае выявления факта незаконной деятельности лиц, причастных к подобным деяниям, могут привлечь не только к административной, но и к уголовной ответственности.

Важно! Несмотря на все уловки, тратящие время, нервы и деньги автолюбителей, самый дельный совет для них может быть только один – выбирать транспортное средство, которое будет по карману не только во время совершения покупки, но также и на период эксплуатации, и не придётся задумываться далее, как обойти транспортный налог


С этим читают